Chroniques

REER
Pourquoi toujours faire rimer REER avec hiver ?

La saison froide, pour bon nombre d’investisseurs, représente la période privilégiée pour cotiser à son REER. De nombreux contribuables se retrouvent lors des derniers jours de février à devoir braver le froid, mais surtout la cohue des épargnants désireux de passer rapidement à leur caisse pour effectuer leur cotisation REER annuelle, en se promettant bien que l'année suivante, ils sauront éviter cette fâcheuse situation.

Réalisez-vous que vos habitudes de cotisation peuvent influencer significativement vos revenus à la retraite? Le tableau ci-bas est très éloquent à cet égard. Ainsi, en supposant un taux de croissance de 6,5% sur une période de 30 ans, une cotisation REER mensuelle vous permettrait de bénéficier de 15417$ de plus que si elle était versée en fin d’année. Autre possibilité, si votre cotisation se fait en un versement unique, et ce, en début d’année financière et non à la fin comme pour la majorité des investisseurs, vous pourriez accumuler 28 072 $ de plus.

Cette année, nous vous proposons d’adopter de nouvelles habitudes et de venir nous rencontrer afin que nous examinions ensemble certaines stratégies REER qui méritent une réflexion plus poussée. Une stratégie adaptée permettrait à de nombreux épargnants de prendre leur retraite quelques années plus tôt !

Le REER, votre partenaire financier à vie !

Grâce à l'aide-mémoire qui suit, évaluez rapidement dans quelle mesure vous tirez avantage des meilleures stratégies pour maximiser vos cotisations REER.

• Je détiens un REER.

• Je cotise tôt dans l’année ou périodiquement à l’aide de virements automatiques.
• Je verse la cotisation maximale annuelle permise.
• J’emprunte pour cotiser à mon REER.
• J’ai fait procéder à une analyse financière à la retraite.

• Je profite de mes droits REER inutilisés.

• Je prévois le fractionnement du revenu en cotisant au REER de mon conjoint.
• Je tire parti de la règle sur les cotisations excédentaires de 2000$.

• Je profite des possibilités de report des cotisations.

Les stratégies REER « avancées »

À mesure que vous avancez en âge et que votre situation financière s'améliore, les stratégies REER qui s’offrent à vous deviennent plus élaborées et demandent que l’on s’y attarde plus longuement. En effet, la retraite approche et vos REER représentent une partie fort importante de vos avoirs. Voici plus spécifiquement quelques stratégies qui vous permettraient d’optimiser vos revenus de retraite et de jouir ainsi d’une retraite sans souci.

L’analyse financière à la retraite — Un examen indispensable

Comme le temps est un facteur de succès déterminant pour faire fructifier votre argent, vous avez avantage à préparer les plus grandes vacances de votre vie en commençant à les planifier dès maintenant. Nous vous proposons donc d'effectuer votre analyse financière à la retraite.

Au cours de cet exercice, nous vous aiderons à quantifier vos objectifs de retraite, à évaluer votre situation financière, à déterminer votre profil d’investisseur et, finalement, à mettre en place la stratégie de placement qui vous permettra de dégager les revenus nécessaires pour réaliser vos ambitions. Comme plusieurs facteurs peuvent venir modifier votre situation financière et votre revenu à la retraite, nous procéderons alors à une révision périodique de votre analyse à la retraite.

Desjardins a développé la solution Vision retraite Desjardins, un service d’accompagnement clés en main qui propose des conseils ainsi que des produits innovateurs répondant à vos trois principaux besoins: gestion des revenus,protections d’assurance  ie et d'assurance santé, transfert des avoirs.

Les droits REER inutilisés — Pour rattraper le temps perdu

La majorité des Canadiens n’utilisent pas toutes leurs cotisations REER. Pourquoi ne pas profiter de cet avantage le plus rapidement possible ?

Vos cotisations peuvent être faites au comptant ou sous forme de valeurs mobilières, dans la mesure où ces valeurs sont admissibles au REER. Notez toutefois que cette dernière option peut déclencher un gain de capital imposable. Si vous n’êtes pas en mesure de vous prévaloir de vos droits REER inutilisés, nous disposons de différentes solutions de financement susceptibles de vous permettre d’augmenter la valeur de votre portefeuille à la retraite, et ce,sans déstabiliser votre budget.

Comme vous pouvez le constater, la stratégie relative aux droits inutilisés peut s’avérer complexe. Dans ce contexte, il est primordial d’en discuter avec nous afin d’évaluer les différents scénarios personnalisés.

Fractionnement du revenu à l’aide du REER de votre conjoint — Économie d’impôts

Le REER du conjoint est un moyen simple de fractionner votre revenu à la retraite. Les cotisations sont déductibles de votre revenu, mais le régime est établi au nom de votre conjoint. Ainsi, les prestations à la retraite provenant de ce REER seront imposables sur les revenus de votre conjoint, suivant son taux d’imposition marginal.

Cependant, n'oubliez pas que si vous retirez des sommes versées au REER du conjoint pendant l’année d’imposition en cours ou pendant les deux années subséquentes c’est vous, et non votre conjoint, qui serez imposé.

Cotisations excédentaires de 2 000 $ — Un avantage de plus!

Saviez-vous que vous pouvez verser des cotisations excédentaires, et ce, jusqu'à concurrence d'un total de 2000 $ à vie ? La Loi de l’impôt sur le revenu permet à un contribuable de 18 ans et plus de maintenir une cotisation excédentaire maximale de 2000$. Si vous avez des liquidités en surplus, investissez cette somme dans votre REER. Ce placement générera des rendements non imposables. Voilà une cotisation versée d’avance que vous déduirez dans le futur !

Les années suivantes, vous pourrez déduire une cotisation excédentaire à condition de détenir des droits de cotisation sur lesquels la déduction pourra s'appliquer. Par ailleurs, notez que si vous dépassez la cotisation excédentaire admissible de 2 000 $, l’Agence de revenu du Canada prévoit qu’une pénalité de 1% par mois s'appliquera sur l'excédent.

Report de cotisation — Le choix du moment est important pour déduire votre cotisation

Bien qu'il soit recommandé de verser votre cotisation REER annuellement, vous pouvez choisir de reporter la déduction à une année d'imposition subséquente.

Supposons un taux marginal d'imposition de 25 %, mais de 40 % l’an prochain en raison d'une hausse de revenu prévue. En versant une cotisation de 10 000 $ déduite du revenu imposable cette année, on obtient une économie d'impôt de 2 500 $, l'an prochain, elle serait de 4 000 $.

Avis légal sur la conversion de REER en FEER

   à 69 ans reportée à 71 ans

À la suite de son dernier budget, le gouvernement fédéral a décidé de faire passer, dès 2007, la limite d’âge de 69 à 71 ans pour l’échéance des régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) et des comptes de retraite immobilisés (CRI). Cette décision vous permet, dans un premier temps, de continuer à cotiser à votre REER ou à celui de votre conjoint jusqu'à 71 ans, si vous avez des droits de cotisation inutilisés. Dans un deuxième temps, elle reporte le moment où vous aurez à transformer votre REER ou CRI en revenus de retraite. Si vos revenus provenant d'autres sources sont suffisants pour maintenir votre niveau de vie, il peut être fiscalement avantageux de transformer vos REER et CRI en revenus de retraite le plus tard possible, puisque vos fonds continuent de fructifier à l'abri de l'impôt. Parlez-en à votre conseiller à la caisse.

À retenir en 2007

• Date limite de cotisation : 29 février 2008
• Cotisation maximale: 19 000 $

 Venez nous rencontrer à la Caisse populaire Desjardins de Lévis pour faire un tour d'horizon de votre situation et tirer le maximum de votre REER.